Excel作为一种电子表软件，不仅可以用来制作Excel表，进行复杂的计算，还可以用它提供的强大功能制作图表，进行数据收集、整理和预测。Excel 它是微软办公室手机软件套装的重要组成部分。它可以实际操作相应的数据处理、数据分析和辅助决策，广泛应用于管理方法、统计分析、金融、金融等领域。

一.EXCEL中公式和函数的使用方法

1.常见函数

Excel包含70多个统计分析函数，大致可分为6类：基本统计函数、概率分布函数、数字特征、抽样分布、统计检验、相关、回归和预测。

金融计算中常用的统计分析函数:AVERAGE()计算平均值、VAR()或VARP()计算标准差、STDEV()或STDEVP()计算标准偏差、NORMSDIST()和NORMSINV()标准正态分布;

线性回归分析和预测函数有时用于财务数据分析LINEST()、FORECAST()、TREND()、SLOPE()线性方程的直线斜率函数、LOGEST()指数值重归和预测函数、GROWTH();

在进行数据分析时，应使用相关系数r函数CORREL()与相乘矩相关系数r(又称理论相关系数r)函数RSQ()。

Excel在金融和金融方面嵌入了50多个函数。

计算资金时间价值的方法是9个函数，其中5个通用函数在金融计算中起着非常重要的作用:现值PV()、最终FV()、利率RATE()、每一期现金流PMT()、NPER()期次。

5个累计折旧函数:SLN()直线折旧法、SYD()期限总数法、DB()固定不动余额递减法()、双余额递减法DDB()和用余额递减法计算多个期限内累计折旧的VDB()。

5个项目投资评论函数:净现值NPV()、IRR()内部报酬率、调整内部报酬率MIRR()也可用于计算XNPV()和XIRR()的函数，即非按时现金流净现值和内部报酬率。

关于债卷计算的是26个函数。

二.EXCEL在资本时间价值中的应用

1)现值(PV):

在市场经济条件下,随着时间的推移，资产的价值不断变化。现值(PV,present value),又称“贴现值”或“贴现值”，是开发资产按一定利率计算的今日使用价值。其中，整个转换过程称为汇兑，利率称为贴现率。一般按利滚利计算，也称利滚利现值。这种计算投资方法的现金流现值法称为汇兑现金流法(DCF,discount cash flow)。

现值的Excel完成。函数模式：PV(rate,nper,pmt,fv,type)。例如，考虑到该项目的投资价值，未来五年底将有150元的收入，计算利率为10%的总现值。PV(10%，5，150，

2)终值(FV):

终值(Future Value)它是根据给定利率后的利息计算的本利和利息。最终价值是基于利润滚动利息计算的，最终价值和利润滚动利息是一对相应的定义。

终值的完成Excel。函数模式：FV(rate,nper,pmt,pv,type)。例如，在不久的将来5年内，每年存入150元，5年后存入总额按利率的10%计算。FV(10%, 5,150,,)

3)利率和期限的计算:

利率计算的Excel完成。函数模式：RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)。例如，有一笔150元的储蓄，5年后储蓄变成241.58元，计算存款利率。RATE (5，150，241.58，

期次计算的Excel完成。函数模式：NPER(rate,pmt,pv,fv,type)。比如存款150元，存款利率10%，计算多年后存款241.58元。NPER (10%，150，241.58，

4)分红保险(Annuity):

年金是指在一定时期内持续发生的等额本息现金流。根据现金流开始时间的不同,分红保险可分为普通年金和预付款分红保险。

分红保险现值计算Excel完成。函数模式：PV(rate,nper,pmt,fv,type)。例如，未来五年年底将有150元的收入，计算出利率为10%的总现值，并考虑该项目的投资价值。PV(10%，5，150，

5)名利率和实际利率:

常规利滚利计算及其经济分析,也可以采用的利率一般为年利率，即利率的时间单位转换为年利率，在没有特别指出的情况下，每年计息一次。在日常工作中，虽然具体利率为年利率，但利息周期时间可能比企业短，如半年、季度、一个月、一周或一天，一年利息频率为2次、4次、12次、52次或365次。这样，一年内计算贷款利息的次数不止一次。在滚动利息的环境下，每次计算利息时，都需要产生一些新的贷款利息，因此具体利率会有所不同。特定的年利率称为名利率(nominal rate),除一年计息频率外，名利率为期利率(periodic rate),一年的具体贷款利息与资本比较计算的利率称为合理利率(effective rate)

具体利率计算Excel完成。函数模式如下：EFFECT(nominal_rate,npery),在其中,nominal_rate是名利率，npery是一年的计息频率。

计算名利率Excel完成。函数模式如下：NOMINAL(effect_rate,npery),在其中,effect_rate是有效利率。